Si necesitas generar una facturae de una factura rectificativa, puedes hacerlo de forma sencilla. Solo tienes que rellenar unos campos adicionales en la pestaña Facturae de la factura rectificativa antes de generar el fichero.
Requisitos previos
Antes de generar la facturae, asegúrate de que la factura rectificativa cumple estos requisitos:
Debe estar asociada a la factura original que corrige.
Debe tener un contacto asignado (no puede ser una factura simplificada).
Debe tener seleccionado el Motivo de rectificación en la pestaña Facturae.
Cómo rellenar los campos de rectificativa
Ve a la pestaña Facturae de la factura rectificativa y pulsa Añadir datos. En la lista de campos disponibles verás tres campos específicos para facturas rectificativas.
Marca los que necesites y pulsa Aceptar. Solo el Motivo de rectificación es obligatorio.
Motivo de rectificación (obligatorio)
Selecciona el motivo por el que se emite la factura rectificativa. Es obligatorio elegir un valor antes de poder generar la facturae.
Los motivos disponibles son:
Código | Descripción |
01 | Número de la factura |
02 | Serie de la factura |
03 | Fecha expedición |
04 | Nombre y apellidos/Razón Social-Emisor |
05 | Nombre y apellidos/Razón Social-Receptor |
06 | Identificación fiscal Emisor/obligado |
07 | Identificación fiscal Receptor |
08 | Domicilio Emisor/Obligado |
09 | Domicilio Receptor |
10 | Detalle Operación |
11 | Porcentaje impositivo a aplicar |
12 | Cuota tributaria a aplicar |
13 | Fecha/Periodo a aplicar |
14 | Clase de factura |
15 | Literales legales |
16 | Base imponible |
80 | Cálculo de cuotas repercutidas |
81 | Cálculo de cuotas retenidas |
82 | Base imponible modificada por devolución de envases/embalajes |
83 | Base imponible modificada por descuentos y bonificaciones |
84 | Base imponible modificada por resolución firme, judicial o administrativa |
85 | Base imponible modificada cuotas repercutidas no satisfechas. Auto de declaración de concurso |
Los códigos 01 a 16 corresponden a errores según el reglamento RD 1496/2003. Los códigos 80 a 85 corresponden a supuestos del Artículo 80 de la Ley 37/92 del IVA.
Método de corrección (obligatorio con valor por defecto)
Indica el criterio de rectificación empleado. Por defecto se establece a 02 - Rectificación por diferencias, que es el método habitual cuando la factura rectificativa solo contiene las diferencias respecto a la original.
Código | Descripción |
02 | Rectificación por diferencias |
03 | Rectificación por descuento por volumen de operaciones durante un periodo |
El método "03" se usa para correcciones por rappels o descuentos por volumen acumulado en un periodo. En la mayoría de casos, "02" es la opción correcta.
Descripción adicional del motivo (opcional)
Campo de texto libre donde puedes añadir aclaraciones que complementen el motivo de rectificación seleccionado. Por ejemplo: "Se rectifica el porcentaje de IVA aplicado, que debería haber sido del 10% en lugar del 21% por tratarse de un servicio de hostelería."
Datos que se calculan automáticamente
No necesitas rellenar todos los datos de la rectificativa. FacturaDirecta calcula automáticamente el resto de la información necesaria a partir de la factura original:
Número y serie de la factura corregida, a partir del número de documento de la factura original.
Descripción del motivo, a partir del código de motivo seleccionado.
Descripción del método de corrección, a partir del código de método seleccionado.
Periodo impositivo, a partir de la fecha de la factura original.
Clase de factura, que se establece automáticamente a "OR" (Original Rectificativa).
Pasos resumidos
Abre la factura rectificativa y ve a la pestaña Facturae.
Pulsa Añadir datos y activa los campos de rectificativa.
Selecciona el Motivo de rectificación.
Verifica el Método de corrección (normalmente "02" es correcto).
Opcionalmente, rellena la Descripción adicional del motivo.
Guarda la factura.
Pulsa Descargar Facturae para generar el fichero.