Emitir una factura rectificativa
Emite una factura rectificativa cuando la factura original sí debía existir, pero contiene un error o necesita un ajuste posterior: importe, IVA, datos fiscales, descuento, devolución, etc.
FacturaDirecta trabaja con rectificativas por diferencias: la factura original sigue vigente y la rectificativa añade o resta el ajuste necesario.
Si solo necesitas añadir una retención de IRPF
Si emitiste una factura sin retención de IRPF y el cliente te pide que aparezca la retención —por ejemplo, para generar correctamente una facturae—, revisa primero si realmente necesitas una rectificativa.
Cuando solo cambia la retención y la factura todavía no se ha incluido en libros, modelos o declaraciones, normalmente puedes editar la factura original, añadir la retención de IRPF correspondiente y volver a enviarla o descargar la facturae. Evita crear una rectificativa solo para añadir la retención: es un documento adicional y puede confundirse con una nueva operación.
La retención de IRPF no se comunica a VeriFactu, por lo que este cambio no debería generar una incidencia de VeriFactu.
Si la factura ya está incluida en libros, modelos o declaraciones, consulta con tu asesor antes de modificarla o regularizarla. Añadir o quitar una retención puede cambiar los libros y modelos de FacturaDirecta.
Si necesitas hacer un abono de factura emitida por una devolución de mercancía y la factura no se va a cobrar, emite una rectificativa negativa vinculada a la factura original. Ver Indicar importes en una factura rectificativa.
Desde el listado de Facturas
Abre Facturas.
Pulsa Nueva factura.
Elige Nueva factura rectificativa.
El editor se abre con el campo Factura que se rectifica preparado para que selecciones la factura original. Puedes seleccionar una o varias facturas si la rectificativa cubre más de una.
Desde una factura abierta
Este flujo es más cómodo cuando estás revisando la factura que necesitas corregir:
Abre la factura original.
Pulsa el menú de puntos verticales ⋮.
Elige Emitir rectificativa.
FacturaDirecta crea una rectificativa con la factura original ya vinculada como factura rectificada y el resto de campos listos para completar.
Qué revisar antes de guardar
Serie de numeración: las rectificativas suelen usar una serie propia, por ejemplo una serie R. Se configura en Ajustes → Numeración y series.
Motivo de rectificación: explica el motivo en las notas o en la descripción del concepto.
Importes: pueden ser negativos o positivos según el ajuste. Ver Indicar importes en una factura rectificativa.
Una vez emitida, la rectificativa entra en el listado como una factura normal. La original y la rectificativa quedan en el sistema; entre ambas cuadra el efecto fiscal final.