Resumen de impuestos
El Resumen de impuestos es la vista rápida del estado de tus impuestos y retenciones en un periodo: cuánto IVA has repercutido, cuánto IVA has soportado, cuánto IRPF retienes a proveedores y cuánto te retienen a ti.
Es el informe que abres el día antes de presentar el IVA del trimestre para tener una foto agregada antes de entrar al detalle.
Cuándo usarlo
Preparar la presentación trimestral (modelo 303 de IVA, modelo 111 de retenciones) — para ver de un golpe los importes a declarar.
Cierre mensual — chequeo rápido del estado fiscal antes de cerrar el mes.
Comparar periodos — cambias el rango de fechas y ves la evolución.
Configuración
Un único filtro: el Período. Por defecto el ejercicio en curso; puedes acotarlo a un trimestre, un mes o un rango personalizado.
Lo que ves
Una tabla con una fila por tipo de impuesto y sección. Para cada combinación, las columnas son:
Base — importe sobre el que se calcula el impuesto.
Cuota — el impuesto en sí (la base × el tipo).
Base en moneda de la empresa y cuota en moneda de la empresa — equivalentes si has facturado en otras divisas y necesitas el total convertido.
Las filas se agrupan en dos bloques:
Ventas (repercutido) — IVA / IGIC / IPSI que has cobrado a clientes + IRPF que tus clientes te han retenido.
Compras (soportado) — IVA / IGIC / IPSI que has pagado a proveedores + IRPF que has retenido a profesionales o alquileres.
Las facturas rectificativas y los importes no deducibles se separan en filas propias para que no se mezclen con el agregado normal.
Comparación con otros informes
Libro de IVA repercutido — detalle factura a factura del IVA repercutido.
Libro de IVA soportado — detalle del IVA soportado.
Facturas de venta / Facturas de compra y gastos — listados completos de las facturas que alimentan este resumen.
Impuestos y modelos AEAT — donde encuentras los modelos fiscales ya formateados (303, 111, 115, etc.).
Recursos relacionados
Impuestos y modelos AEAT — el siguiente paso natural después de revisar este resumen.
Informes — índice general.