Balance de situación
Disponible desde el plan Oro o contratando el Módulo Contabilidad sobre cualquier plan de pago (requiere Contabilidad completa).
El Balance de situación es la foto patrimonial de tu empresa en una fecha concreta: qué tiene (activo), qué debe (pasivo) y cuánto vale para los socios (patrimonio neto). Es uno de los informes obligatorios que tu gestoría presenta al cierre de ejercicio y la base de cualquier conversación financiera seria con un banco o un inversor.
Cuándo usarlo
Cuentas anuales — el modelo del Balance que se deposita en el Registro Mercantil sale de aquí.
Solicitud de financiación — banco o inversor piden el balance del último ejercicio cerrado.
Cierre mensual / trimestral — para vigilar la salud patrimonial sin esperar al cierre anual.
Cuadre interno — verificar que el activo = pasivo + patrimonio neto antes de cerrar el ejercicio.
Configuración del informe
Período
El rango de fechas. El balance se calcula a fecha de fin del período (es una foto, no un acumulado). Por defecto, fin del ejercicio en curso.
Nivel de detalle
Tres opciones que controlan cuánto se desglosan las cuentas:
Mínimo — solo los epígrafes oficiales del modelo de balance (Activo no corriente, Activo corriente, etc.). El formato más compacto para presentar.
Medio (por defecto) — añade las cuentas contables que hay bajo cada epígrafe.
Máximo — añade además el detalle de cada cuenta con sus saldos individuales.
Comparación y desglose
Comparar con permite añadir el Cierre del periodo anterior o la Misma fecha del año anterior. Al elegir una comparación, puedes activar Mostrar diferencia y Mostrar variación (%).
Desglosar por divide el período en Meses, Trimestres o Años. La comparación y el desglose son opciones excluyentes: al activar una, se desactiva la otra.
Etiquetas
Si has etiquetado tus apuntes contables, filtra por una o varias etiquetas. Útil para hacer balances "analíticos" por proyecto, departamento o centro de coste.
Avanzado
Incluir cierre de año — incluye los asientos de regularización y de cierre fechados el último día del período. Sin marcar, el informe los deja fuera.
Lo que ves en pantalla
El balance estructurado en los tres grandes bloques:
ACTIVO — bienes y derechos.
Activo no corriente (inmovilizado, etc.).
Activo corriente (clientes, tesorería, etc.).
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Patrimonio neto (capital, reservas, resultados).
Pasivo no corriente (deudas a largo plazo).
Pasivo corriente (deudas a corto plazo, proveedores).
Cada epígrafe lleva su saldo a la fecha del balance. Con una comparación o un desglose, el informe muestra una columna por cada fecha, y las opciones que marques en Columnas añaden la diferencia y la variación.
VII. Resultado del ejercicio suma el saldo de la cuenta 129 y el de las cuentas de ingresos y gastos que siguen sin regularizar, también las de ejercicios anteriores, como si ya se hubiera hecho la regularización. Con el nivel de detalle Máximo, esa parte aparece en la línea Resultado de pérdidas y ganancias sin regularizar.
Avisos contables
Antes del resultado pueden aparecer avisos cuando hay cuentas con saldo fuera de los epígrafes del modelo, ejercicios sin regularizar o una combinación incompleta de asientos de apertura y cierre. Si el activo no coincide con el patrimonio neto y el pasivo, la línea Descuadre muestra la diferencia.
Revisa el número de las cuentas indicadas y los asientos de cierre o apertura de los ejercicios afectados antes de usar el informe para las cuentas anuales.
Exportar
Puedes exportar el resultado desde la cabecera del informe:
Pulsa Imprimir para abrirlo en formato imprimible.
Abre el menú de opciones y elige Exportar a XLSX (Microsoft Excel), Exportar a PDF o Exportar a CSV (Separado por comas).
La exportación respeta los filtros aplicados y el orden actual. Si el informe completo tarda en generarse, FacturaDirecta lo termina en segundo plano y te envía un correo electrónico con el enlace de descarga.
Diferencias con otros informes
Pérdidas y ganancias — la otra pata fundamental de las cuentas anuales. P&G es flujo (ingresos - gastos del periodo); Balance es foto patrimonial.
Sumas y saldos — el detalle plano de todas las cuentas con sus saldos. Sirve para cuadrar antes del Balance.
Libro mayor — para investigar el origen del saldo de una cuenta concreta.
Recursos relacionados
Asientos contables — los apuntes que alimentan el balance.
Informes — índice general.