Balance de situación
El Balance de situación es la foto patrimonial de tu empresa en una fecha concreta: qué tiene (activo), qué debe (pasivo) y cuánto vale para los socios (patrimonio neto). Es uno de los informes obligatorios que tu gestoría presenta al cierre de ejercicio y la base de cualquier conversación financiera seria con un banco o un inversor.
Este informe solo está disponible si tu plan incluye contabilidad completa.
Cuándo usarlo
Cuentas anuales — el modelo del Balance que se deposita en el Registro Mercantil sale de aquí.
Solicitud de financiación — banco o inversor piden el balance del último ejercicio cerrado.
Cierre mensual / trimestral — para vigilar la salud patrimonial sin esperar al cierre anual.
Cuadre interno — verificar que el activo = pasivo + patrimonio neto antes de cerrar el ejercicio.
Configuración del informe
Período
El rango de fechas. El balance se calcula a fecha de fin del período (es una foto, no un acumulado). Por defecto, fin del ejercicio en curso.
Nivel de detalle
Tres opciones que controlan cuánto se desglosan las cuentas:
Mínimo — solo los epígrafes oficiales del modelo de balance (Activo no corriente, Activo corriente, etc.). El formato más compacto para presentar.
Medio (por defecto) — añade las cuentas contables que hay bajo cada epígrafe.
Máximo — añade además el detalle de cada cuenta con sus saldos individuales.
Comparativo
Comparativa entre periodos. Opciones disponibles según el período elegido:
Sin comparativa (por defecto).
Mensual — columnas comparando mes a mes.
Trimestral — comparando trimestres.
Anual — comparando con ejercicios anteriores.
Muy útil para cuentas anuales (comparativa con ejercicio anterior es obligatoria) o para detectar tendencias.
Etiquetas
Si has etiquetado tus apuntes contables, filtra por una o varias etiquetas. Útil para hacer balances "analíticos" por proyecto, departamento o centro de coste.
Avanzado
Incluir cierre de año — si está activado, incluye los asientos de cierre del ejercicio en el cálculo. Normalmente se deja activado para tener el balance final consolidado.
Lo que ves en pantalla
El balance estructurado en los tres grandes bloques:
ACTIVO — bienes y derechos.
Activo no corriente (inmovilizado, etc.).
Activo corriente (clientes, tesorería, etc.).
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Patrimonio neto (capital, reservas, resultados).
Pasivo no corriente (deudas a largo plazo).
Pasivo corriente (deudas a corto plazo, proveedores).
Cada epígrafe lleva su saldo a la fecha del balance. Cuando seleccionas comparativa, aparecen columnas adicionales con los periodos comparados.
Exportar
Excel (.xlsx) — formato editable para que la gestoría lo ajuste antes de depositar las cuentas anuales.
PDF — formato no editable para archivar o adjuntar.
Diferencias con otros informes
Pérdidas y ganancias — la otra pata fundamental de las cuentas anuales. P&G es flujo (ingresos - gastos del periodo); Balance es foto patrimonial.
Sumas y saldos — el detalle plano de todas las cuentas con sus saldos. Sirve para cuadrar antes del Balance.
Libro mayor — para investigar el origen del saldo de una cuenta concreta.
Recursos relacionados
Asientos contables — los apuntes que alimentan el balance.
Informes — índice general.