Sumas y saldos
Disponible desde el plan Oro o contratando el Módulo Contabilidad sobre cualquier plan de pago (requiere Contabilidad completa).
El informe Sumas y saldos (también conocido como balance de comprobación) muestra, para cada cuenta contable, las sumas acumuladas del Debe y del Haber más el saldo final. Es el informe que usas para verificar que la contabilidad cuadra antes de cerrar un periodo o generar el Balance.
Cuándo usarlo
Cuadre de partida doble — comprobar que el total de saldos deudores = total de saldos acreedores. Si no cuadra, hay un error en algún asiento.
Cierre mensual / trimestral — paso obligado antes de generar el Balance y el P&G.
Auditoría — la gestoría suele pedir el sumas y saldos como punto de partida.
Análisis de saldos — ver todas las cuentas en una sola página, con sus saldos finales.
Configuración del informe
Período
El rango de fechas. El informe acumula desde el inicio del periodo hasta el final.
Grupo, Subgrupo o Cuenta
Selector para acotar a un nivel del plan contable. Si lo dejas vacío, salen todas las cuentas con movimientos.
Subcuenta o Documento
Acota al nivel de subcuenta o de documento específico.
Etiquetas
Filtra por etiquetas asignadas a los apuntes.
Agrupar por niveles
Tres casillas, 1, 2 y 3, para elegir los niveles del plan contable que se agrupan:
1 — grupos (1 dígito): 1 Financiación básica, 2 Inmovilizado, 3 Existencias, 4 Acreedores y deudores, 5 Cuentas financieras, 6 Compras y gastos, 7 Ventas e ingresos.
2 — subgrupos (2 dígitos).
3 — cuentas (3 dígitos).
Activa los niveles que necesites — combinaciones de 2 o 3 niveles producen tablas en cascada con subtotales por cada nivel.
Incluir máximo detalle desglosa cada cuenta por contacto, producto o banco. Los apuntes de una factura, un gasto u otro documento con contacto cuentan para ese contacto, con el mismo criterio que el detalle del Balance de situación. Si eliges algo en Subcuenta o Documento, la casilla queda marcada y no se puede cambiar.
Avanzado
Incluir cierre de año — incluye los asientos de regularización y de cierre fechados el último día del período, igual que el Balance de situación y Pérdidas y ganancias. Sin marcar, el informe los deja fuera. El asiento de apertura del primer día del período cuenta siempre en el saldo inicial.
Excluir asiento de regularización de ingresos y gastos — deja fuera los asientos de regularización de todo el período, aunque marques Incluir cierre de año.
Mostrar contravalor y agrupar en moneda original — aparece si tu empresa usa soporte multimoneda. Añade los importes en la moneda de los apuntes y muestra su saldo final en Contravalor saldo.
Mostrar solo cuentas con saldo final — oculta las cuentas cuyo saldo final es cero.
En un período de varios ejercicios, la regularización, el cierre y la apertura de los ejercicios intermedios cuentan siempre como movimientos, marques o no Incluir cierre de año. Suman en el Debe y en el Haber, pero no cambian el saldo final de las cuentas de balance, porque cada cierre se compensa con la apertura siguiente. Las cuentas de ingresos y gastos, en cambio, vuelven a cero en cada regularización: para ver lo acumulado en todos los ejercicios, marca Excluir asiento de regularización de ingresos y gastos.
Lo que ves en pantalla
Una tabla con una fila por cuenta (o por grupo / subgrupo, según la agrupación elegida). Columnas:
Cuenta — código + descripción.
Suma del Debe — total acumulado en la columna Debe del periodo.
Suma del Haber — total acumulado en la columna Haber.
Saldo deudor — si Debe > Haber, la diferencia.
Saldo acreedor — si Haber > Debe, la diferencia.
Fila final con los totales generales: la suma total de saldos deudores debe igualar la suma total de saldos acreedores. Si no cuadra, la contabilidad tiene un error.
Con la opción de moneda original, las filas muestran también el saldo inicial, el Debe, el Haber y el saldo final en esa moneda.
Exportar
Puedes exportar el resultado desde la cabecera del informe:
Pulsa Imprimir para abrirlo en formato imprimible.
Abre el menú de opciones y elige Exportar a XLSX (Microsoft Excel), Exportar a PDF o Exportar a CSV (Separado por comas).
La exportación respeta los filtros aplicados y el orden actual. Si el informe completo tarda en generarse, FacturaDirecta lo termina en segundo plano y te envía un correo electrónico con el enlace de descarga.
Diferencias con otros informes
Libro mayor — el detalle apunte a apunte de cada cuenta. Sumas y saldos es el resumen; el Mayor es el detalle.
Libro diario — los mismos apuntes ordenados cronológicamente.
Balance de situación / Pérdidas y ganancias — informes agregados a nivel de epígrafe oficial, no de cuenta.
Recursos relacionados
Asientos contables — los apuntes que alimentan este informe.
Informes — índice general.