Sumas y saldos
El informe Sumas y saldos (también conocido como balance de comprobación) muestra, para cada cuenta contable, las sumas acumuladas del Debe y del Haber más el saldo final. Es el informe que usas para verificar que la contabilidad cuadra antes de cerrar un periodo o generar el Balance.
Este informe solo está disponible si tu plan incluye contabilidad completa.
Cuándo usarlo
Cuadre de partida doble — comprobar que el total de saldos deudores = total de saldos acreedores. Si no cuadra, hay un error en algún asiento.
Cierre mensual / trimestral — paso obligado antes de generar el Balance y el P&G.
Auditoría — la gestoría suele pedir el sumas y saldos como punto de partida.
Análisis de saldos — ver todas las cuentas en una sola página, con sus saldos finales.
Configuración del informe
Período
El rango de fechas. El informe acumula desde el inicio del periodo hasta el final.
Grupo, Subgrupo o Cuenta
Selector para acotar a un nivel del plan contable. Si lo dejas vacío, salen todas las cuentas con movimientos.
Subcuenta o Documento
Acota al nivel de subcuenta o de documento específico.
Etiquetas
Filtra por etiquetas asignadas a los apuntes.
Agrupar por niveles
Tres checkboxes para elegir los niveles del plan contable que se agrupan:
Nivel 1 — grupos (1 dígito): 1 Financiación básica, 2 Inmovilizado, 3 Existencias, 4 Acreedores y deudores, 5 Cuentas financieras, 6 Compras y gastos, 7 Ventas e ingresos.
Nivel 2 — subgrupos (2 dígitos).
Nivel 3 — cuentas (3 dígitos).
Activa los niveles que necesites — combinaciones de 2 o 3 niveles producen tablas en cascada con subtotales por cada nivel.
Avanzado
Incluir cierre de año — incluye los asientos de cierre.
Lo que ves en pantalla
Una tabla con una fila por cuenta (o por grupo / subgrupo, según la agrupación elegida). Columnas:
Cuenta — código + descripción.
Suma del Debe — total acumulado en la columna Debe del periodo.
Suma del Haber — total acumulado en la columna Haber.
Saldo deudor — si Debe > Haber, la diferencia.
Saldo acreedor — si Haber > Debe, la diferencia.
Fila final con los totales generales: la suma total de saldos deudores debe igualar la suma total de saldos acreedores. Si no cuadra, la contabilidad tiene un error.
Exportar
Excel (.xlsx) — habitual para auditorías y conciliaciones.
PDF — formato no editable.
Diferencias con otros informes
Libro mayor — el detalle apunte a apunte de cada cuenta. Sumas y saldos es el resumen; el Mayor es el detalle.
Libro diario — los mismos apuntes ordenados cronológicamente.
Balance de situación / Pérdidas y ganancias — informes agregados a nivel de epígrafe oficial, no de cuenta.
Recursos relacionados
Asientos contables — los apuntes que alimentan este informe.
Informes — índice general.